A partire dal 1\u00b0 gennaio 2021, nei rapporti con il sistema bancario, bisogna porre particolare attenzione alla nozione di credito deteriorato. Il credito deteriorato, innanzitutto identifica lo stato di inadempienza di un cliente verso la banca.<\/p>\n
\u00c8 importante conoscere le nuove disposizioni per evitare il default anche nel caso di importi di modesta entit\u00e0, conoscendo i limiti di tolleranza nel caso in cui non si riescano a rispettare puntualmente le scadenze di pagamento previste dal contratto.<\/p>\n
Le esposizioni verso una banca o un intermediario finanziario sono classificate come deteriorate se il debitore \u00e8 in arretrato da oltre 90 giorni<\/u> consecutivi e, nel contempo, l’obbligazione sia considerata rilevante<\/u>, ossia abbia superato una prefissata soglia di materialit\u00e0.<\/p>\n
Dal 1\u00b0 gennaio 2021 questa soglia diventa pi\u00f9 stringente. La classificazione a \u201cdefault\u201d avverr\u00e0 automaticamente per arretrati relativi a uno o pi\u00f9 finanziamenti di ammontare superiore a 500 euro (soglia assoluta) che rappresentino pi\u00f9 dell’1% del totale delle esposizioni dell’impresa verso la banca (soglia relativa). Per le persone fisiche e le Pmi <\/u>con esposizioni nei confronti della stessa banca di un ammontare complessivamente inferiore a 1 milione di euro (cosiddette esposizioni al dettaglio), la soglia in valore assoluto \u00e8 ridotta a 100 euro.<\/p>\n
Inoltre, diversamente dal passato, non sar\u00e0 pi\u00f9 consentito compensare gli importi scaduti con le linee di credito non utilizzate, in questo caso \u00e8 necessario che il debitore si faccia parte attiva utilizzando il margine disponibile per far fronte al pagamento scaduto.<\/p>\n
Si ricorda che la classificazione come credito deteriorato di una singola esposizione comporta l’automatico default di tutte le esposizioni dell’impresa nei confronti della stessa banca, salvo che per quelle classificate \u201cal dettaglio\u201d. In quest’ultimo caso, la banca pu\u00f2 decidere di applicare la definizione di default a livello di singola linea di credito.<\/p>\n
\u00c8 prevista la possibilit\u00e0 di uscita dallo stato di default. Secondo la nuova disciplina, ci\u00f2 pu\u00f2 avvenire trascorsi almeno tre mesi dal momento in cui non sussistono pi\u00f9 le condizioni per tale classificazione. Durante questo periodo la banca \u00e8 tenuta a valutare l’effettivit\u00e0 e la permanenza del miglioramento della qualit\u00e0 creditizia del cliente.<\/p>\n
\u00c8 importante sottolineare che la nuova disciplina non modifica nella sostanza i criteri di segnalazioni alla Centrale dei rischi. Inoltre, essa non introduce nessun divieto di sconfinamento se questo \u00e8 consentito dalla banca nel rispetto della propria policy interna. La condizione di default, tuttavia, rappresenta un indicatore di cattiva qualit\u00e0 del credito e incide sul relativo costo.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
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